Samlad Due Diligence skapar mervärde för kunden

Private equity-fonden Capitals senaste satsning Opima står inför en snabb expansion. Tidigt i processen fattades ett strategiskt beslut: att få till stånd en due diligence som tydligt belyser alla väsentliga aspekter och där genomförandet är smidigt för både säljare och köpare.

I juli 2024 etablerade private equity-fonden Celero Capital en ny plattform för förvärv inom verkstadsindustrin. Ambitionen är att skapa en komplett partner till tillverkningsföretag inom verkstadstjänster, industriservice och automation. Hållbarhet är en prioriterad fråga hos Celero och ESG måste därför vara en integrerad del i förvärvsprocessen. ESG Due Diligence (Environmental, Social, and Governance due diligence) är en relativt ny företeelse. Det innebär att investerare utvärderar ett potentiellt förvärv utifrån verksamhetens hållbarhetsrisker och praxis kopplade till miljö, sociala aspekter och bolagsstyrning innan affären genomförs. 

Svenska BDO är starka inom ESG due diligence och har tidigare levererat denna tjänst åt Celeros andra plattformar. För den senaste plattformen Opima har man valt att utöka samarbetet till att omfatta tre typer av due diligence. 

– Att kunna leverera en integrerad produkt bestående av finansiell-, skattemässig- och ESG due diligence till ett konkurrenskraftigt pris och med hög kvalitet var en avgörande faktor till varför kunden valde BDO som leverantör av transaktionsrelaterade tjänster, säger Christian Svetlik, Partner BDO. 

Evelina Fredriksson, chef för BDO:s specialistgrupp Sustainability Audit and Advisory Services, menar att BDO har en speciell ställning på due diligence-området.

– Vår gedigna ESG-kompetens blir alltmer efterfrågad i förvärvsprocesser. Vi är väldigt stolta över att kunna ge kunden en samordnad insats, säger hon. 

Många fördelar Evelina ser stora fördelar med upplägget. Att de olika teamen samarbetar och delar sina insikter med varandra bidrar till en djupare förståelse för vilka frågor som är de mest kritiska. Resultatet blir en bättre genomlysning av de bolag kunden vill förvärva. En kontaktperson genom hela processen leder även till ett förenklat flöde för kunden. Målbolagen upplever också att en synkad due diligence underlättar processen.

Hon får medhåll av kollegan Fredrik Nilsson, Head of M&A Tax.

"Opima anlitade BDO för finansiell-, 

skattemässig- och ESG DD i en ström"

– Genom att samordna Financial-, Tax- och ESG due diligence kan vi erbjuda en heltäckande och integrerad analys som minimerar risker och maximerar värde för kunden. Exempelvis kan en potentiell skatterisk som identifieras fångas upp och ge upphov till frågor inom finansiell- eller ESG due diligence. Det skapar trygghet för kunden att veta att vi analyserar riskerna ur ett helhetsperspektiv. Samordningen bidrar också till en smidig och framgångsrik transaktionsprocess. 

Kommunikation med entreprenörer

BDO satsar nu på att nå fler kunder med behov av samordnad finansiell-, skattemässig- och ESG due diligence. – Vår goda förmåga att kommunicera med entreprenörer gör oss till en utmärkt partner i de här segmenten, avslutar Evelina Fredriksson. BDO satsar nu på att nå fler kunder med behov av samordnad finansiell-, skattemässig- och ESG DD.